El ex director general de Campofrío José Luis Macho, su exdirector de la rama internacional José Miguel Garrido, así como el ex director general de la escudería de Fórmula 1 HRT Saúl Ruiz de Marcos, defraudaron 3 millones del euros del IRPF valiéndose de empresas pantalla del despacho Nummaria.

Así figura en la querella presentada por la Fiscalía Anticorrupción contra 34 personas —entre ellas los actores Imanol Arias y Ana Duato— y 12 sociedades que dio lugar a la operación City contra el bufete de Madrid Nummaria, que creaba sociedades instrumentales en el Reino Unido y Costa Rica para evadir impuestos de sus clientes.

Según la querella, empresas controladas por Macho, Garrido y Ruiz de Marcos (que fue director general de Vértice 360º) usaron el bufete para defraudar a Hacienda mediante Agrupaciones Europeas de Interés Económico (AEIE), una figura de empresas que creaba el despacho con este fin.

Una AEIE es un conjunto de empresas de diferentes países europeos para llevar a cabo un proyecto común. En este caso, Nummaria usó empresas en el Reino Unido (participadas por empresas de Costa Rica) que se aliaban con sociedades españolas de los querellados formando una AEIE fraudulenta.

La realidad es que las empresas españolas aportaban todo el capital a la AEIE y las inglesas no aportaban nada, pero luego los "beneficios" de una actividad que no existía se repartían en torno a un 80 % para la empresa del Reino Unido y un 20 % para la española, con lo que lo que se conseguía es evadir todo ese dinero para no tributarlo en España.

En el caso de estas tres personas, la Fiscalía afirma que usaron una AEIE para evadir a Hacienda en 2013 casi 3 millones de euros del IRPF (1.987.918 euros en el caso de Macho, 536.899 euros de Ruiz de Marcos y 466.632 euros de Garrido).

Los tres, según la querella, son miembros del consejo de administración de Thesan Capital, un grupo inversor que en 2011 adquirió la escudería española HRT, ya desaparecida y que dirigió uno de ellos. Thesan también compró en 2009 la empresa de repuestos de automóviles Aurgi, de la que fue director general Garrido tras dejar Campofrío.

La Fiscalía sostiene que Thesan Capital usó el bufete para defraudar 2,2 millones a Hacienda mediante Concept Evolution & Capital AEIE, creada por Macho Conde, y la inglesa Thornbridge Limited, de Ruiz de Marcos. "Las cuotas presuntamente defraudadas por Thesan Capital SL en su impuesto sobre sociedades serían de: 1.812.445 y 386.420 euros en los años 2012 y 2013", detalla el fiscal.

Además del delito fiscal, Anticorrupción imputa otro delito de blanqueo de capitales relacionado con Thesan, en referencia a una serie de operaciones de 2012 en las que se usó a Concept Evolution y a Thornbridge, con varias transferencias a favor de una cuenta bancaria en Suiza.