El fiscal pide diez años de cárcel y una multa de 6.622.560 euros para un acusado de defraudar a Hacienda 1.103.760 euros tras obtener la devolución indebida del Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) ideando una estructura para a través del mecanismo de repercusión-deducción del IVA obtener de la Hacienda Pública el reintegro de importantes cantidades de dinero.

Según la calificación del ministerio público, a la que tuvo acceso Europa Press, el acusado disponía de una sociedad dedicada a la compraventa al por mayor de chatarra, pero para conseguir su propósito contactó con otras personas que habían constituido empresas fantasmas que aparentemente tenían como actividad empresarial la venta de materiales de recuperación; para lo cual constituían sociedades de responsabilidad limitada cuya finalidad real no era concurrir en el mercado de la chatarra, sino la de emitir facturas repercutiendo el IVA, que no se correspondían con operaciones reales.

Para ello, las empresas fantasmas, una vez constituidas formalmente, solicitaban la renuncia a la exención del IVA, por lo que la empresa del acusado, como receptora de esas facturas, aparentemente soportaba aquel IVA y posteriormente procedía a deducirlo en sus liquidaciones del IVA obteniendo de esa manera devoluciones que en realidad nunca había soportado.